Работает механизм так: банк-гарант обещает одному участнику отношений (бенефициару) выплатить определённую сумму денег в случае нарушения обязательств другим участником (принципалом). За выдачу гарантии принципал платит банку комиссию, которая намного меньше, чем проценты при кредитовании. Для бенефициара плюс инструмента в том, что он сможет получить деньги в считаные дни после отправки требования гаранту. Далее банку придётся взыскивать их уже с принципала.
Поэтому банковские гарантии сегодня весьма распространены как форма обеспечения обязательств по договорам. Они активно используются при заключении госконтрактов, но востребованы и в частных коммерческих отношениях. Рассказываем, какие виды гарантий применяются в разных ситуациях.
Основные разновидности банковских гарантий в госзакупках
Обеспечение по 44-ФЗ
Для большинства госконтрактов такие гарантии обязательны и используются в следующих целях:
- Обеспечение заявки при участии в тендере. Мера призвана обезопасить заказчика от сценария, когда победитель откажется заключать госконтракт или изменит в худшую сторону условия поставки. Обеспечение заявок на участие обязательно, если начальная цена контракта превышает 1 млн руб. Сумма гарантии — от 0,5 до 5 % от цены.
- Обеспечение исполнения госконтракта. С помощью такой гарантии заказчик страхуется от нарушения победителем условий заключённого контракта (например, просрочки поставки товаров). Размер обеспечения может составлять от 0,5 до 30 % от цены контракта, в отдельных случаях и выше.
- Гарантия возврата аванса. Это частный вид обеспечения госконтракта, по которому предполагается авансирование. Если поставщик нарушит контракт или будет расходовать аванс не по целевому назначению, заказчик вернёт деньги с помощью гарантии.
- Обеспечение гарантийных обязательств. Этот инструмент применяется, когда на поставленные товары или выполненные работы установлен гарантийный срок. Если в течение этого периода будет обнаружен брак и поставщик его не исправит, заказчик может воспользоваться обеспечением. Сумма гарантии такого вида может составлять до 10 % от цены контракта.
Особенность банковских гарантий по 44-ФЗ — необходимость строгого соблюдения требований, описанных в статье 45 закона. Выдавать их могут только банки, включённые в перечень Минфина, а также корпорация «ВЭБ.РФ», национальные фонды и ЕБР.
Обеспечение по 223-ФЗ
Госкомпании при проведении тендеров могут применять гарантии более гибко, в соответствии с правилами, описанными во внутреннем Положении о закупках. Наиболее часто гаранты обеспечивают следующие обязательства поставщика или подрядчика:
- Заключение госконтракта по итогам тендера.
- Качественное и своевременное исполнение контракта.
- Возврат аванса, если исполнитель нарушил контрактные условия.
Обеспечение по Постановлению Правительства РФ № 615
Подрядчик, выбранный для проведения капремонта в многоквартирном доме, должен перед заключением договора предоставить заказчику банковскую гарантию. Она обеспечивает его обязательства по выполнению работ, целевому использованию аванса и прочим условиям. Требования к обеспечению этого вида аналогичны тем, что предъявляются по 44-ФЗ.
Гарантии в коммерческих договорах
Юридические лица в отношениях между собой вольны выбирать вид обеспечения исполнения взаимных обязательств. Банковская гарантия часто применяется в следующих случаях:
- для обеспечения оплаты работ или товаров заказчиком;
- подтверждения соблюдения договора исполнителем;
- возврата аванса в случае нарушения договора поставщиком;
- обеспечения гарантийных обязательств.
Сумма и условия гарантии определяются по договорённости сторон, форма и порядок её использования должны соответствовать нормам Гражданского кодекса.
Банковская гарантияОказываем услуги по получению банковской гарантии
Получить банковскую гарантию
Другие виды банковских гарантий
- Таможенная. Предоставляется таможенному органу в момент ввоза товаров и позволяет импортёру отложить уплату пошлины. Деньги он переводит после реализации продукции. Гарантом может выступать только банк, аккредитованный таможенной службой.
- Налоговая. С её помощью юридическое лицо может отсрочить исполнение обязательств по уплате налогов и сборов. Бенефициаром в данном случае является ФНС, а гарантом должен быть банк из списка Минфина либо «ВЭБ.РФ». Кроме того, с помощью этого вида обеспечения компания может ускоренно получить возмещение по НДС.
- Акцизная. Инструмент для получения отсрочки по оплате акцизов.
- Для обеспечения кредитной линии. Позволяет получить заём в кредитной организации, гарант обязуется вернуть долг за заёмщика при возникновении рисков.
Подводим итог
Банковская гарантия — эффективный инструмент для заключения госконтрактов и коммерческих сделок. Он расширяет возможности ведения бизнеса для поставщиков и подрядчиков, одновременно снижая риски заказчиков. При этом для принципала важно найти банк, который предложит комфортные условия оказания услуги.
Сервис TenderHelp помогает подобрать оптимальное предложение, получить одобрение гаранта и оформить банковскую гарантию в кратчайшие сроки.
