К счастью, есть финансовые инструменты, которые помогают избежать такого сценария. Один из них – факторинг, относительно молодой и пока ещё набирающий популярность механизм. Расскажем, что он из себя представляет и чем полезен для бизнеса.
Понятие факторинга
Объясним на упрощённом примере. Допустим, вы поставщик канцелярских товаров. Вы нашли перспективного покупателя — крупную торговую сеть, но она готова оплачивать продукцию только через 30 дней после её получения. Для вас это означает возникновение кассового разрыва, который может негативно сказаться на бизнесе. Поэтому вы обращаетесь к финансовому агенту — фактору, который оплачивает вам поставленные заказчику канцтовары сразу после подписания накладной, а взамен вы уступаете ему право требования к торговой сети.
Эта схема и называется факторингом (от английского слова factoring). В качестве фактора может выступать банк или коммерческая организация. Пользу от таких отношений получают все:
- исполнитель ведёт свой бизнес без перерывов, дефицита оборотных средств и риска возникновения проблемной дебиторской задолженности;
- покупатель получает отсрочку оплаты товаров или услуг;
- фактор зарабатывает комиссию.
Условия факторинга
Это гибкий инструмент, порядок применения которого может отличаться в зависимости от договорённостей сторон.
Описанная в примере выше схема — это факторинг с финансированием, более распространённый на практике. В рамках такой услуги фактор оплачивает поставщику не всю сумму договора, а 80–95 %. Оставшиеся деньги он переводит клиенту за минусом своей комиссии после того, как получает платёж от покупателя.
Менее популярен, но тоже применяется факторинг без финансирования. В этом случае банк ничего не платит исполнителю, а от его имени занимается получением платежа от заказчика.
Помимо непосредственно оплаты поставщику за уступку права требования, фактор может оказывать дополнительные услуги, например, обеспечивать документооборот по основной сделке и т. д.
Кроме того, по условиям соглашения по-разному могут распределяться риски между банком и поставщиком:
- факторинг с регрессом предполагает, что в случае невыполнения платёжных обязательств покупателем фактор вправе потребовать выплаты от поставщика;
- факторинг без регресса означает, что у банка есть право требования только к покупателю.
Есть и другие параметры, которые фактор и его клиент фиксируют в договоре по своему усмотрению.
Чем факторинг отличается от кредита?
Факторинг в определённых ситуациях является более привлекательным видом внешнего финансирования, чем кредит:
- он не требует залога или поручительства;
- деньги банку должен выплатить не его клиент, а покупатель;
- меньшее значение имеет финансовая стабильность продавца, так как основное внимание фактора сосредоточено на проверке платёжеспособности покупателя;
- при кредитовании заёмщику нужно отчитываться о целевом расходовании денежных средств, а при факторинге — нет;
- фактор оказывает дополнительную помощь — проверяет благонадёжность заказчика, обеспечивает взыскание долга, сопровождает документооборот и пр.;
- факторинг не создаёт в балансе компании кредитного обязательства;
- факторинговые услуги предлагаются агентами на более гибких и вариативных условиях, чем кредиты;
- кредитование более сложно в оформлении.
То есть факторинг позволяет компании сосредоточиться на основной коммерческой деятельности, возложить ответственность за работу по взысканию дебиторской задолженности на банк и получить комплекс сопутствующих финансовых услуг.
Зачем использовать факторинг?
Этот инструмент помогает решить разные бизнес-задачи.
- Исключить проблему кассовых разрывов: у вас не будет дефицита денег в период ожидания платежа от покупателей.
- Повысить конкурентоспособность: вы сможете предлагать услуги с отсрочкой оплаты, повышая свою привлекательность в глазах потенциальных заказчиков.
- Стабилизировать и наращивать уровень оборотных средств: вы вовремя рассчитаетесь со своими контрагентами, не будете зависеть от добросовестности покупателей и негативных внешних факторов.
- Расширить географию клиентов, а также стать партнёром крупных сетей и госзаказчиков, которые предпочитают постоплату.
- Эффективно планировать свой бизнес независимо от платёжной дисциплины заказчиков.
- Минимизировать риски проблемной дебиторской задолженности, переложив их на фактора.
- Находить более надёжных клиентов: банковские службы тщательно проверят потенциального покупателя.
- Снизить риски взыскания долгов, которые вы не сможете своевременно погасить из-за нарушения обязательств вашими заказчиками.
- Сэкономить время и ресурсы на текущем контроле отношений с покупателями: эту задачу будет выполнять фактор.
- Успешно справиться с сезонностью бизнеса, когда объемы реализуемой продукции или получаемой выручки в течение года варьируются.
- Добиться порядка в документообороте, если фактор предлагает дополнительные услуги учётного характера.
- Обойтись без обременительного кредитования.
В результате вы сможете более интенсивно и безопасно развивать свой бизнес.
Факторинг идёт на пользу не только исполнителям, но и заказчикам, у которых появляется возможность:
- платить с отсрочкой и в комфортном для себя графике;
- выбирать из большего количества перспективных поставщиков;
- снизить риски несвоевременной поставки.
Как работает факторинг?
Схема использования услуги весьма простая:
1. Одновременно с взаимодействием с заказчиком вы выбираете фактора, который предлагает приемлемые для вас условия сотрудничества и комиссию.
2. Агент проводит проверку на предмет платежеспособности покупателя.
3. Вы подписываете с банком факторинговый договор.
4. После того как вы поставили товары или оказали услуги, вы передаёте фактору подтверждающие документы — накладные, акты, УПД, счета-фактуры. Банк удостоверяется в том, что вы действительно выполнили свои обязательства, и оплачивает вам до 95 % стоимости основной сделки.
5. Теперь фактор становится кредитором вашего заказчика, а после получения от того денег окончательно рассчитывается с вами.
Как оформить договор?
Хотя в сделке фактически присутствуют 3 стороны, договор заключается между исполнителем (поставщиком) и фактором. Каждый финансовый посредник имеет свою форму, в которой должны фигурировать следующие условия:
- услуги агента по финансированию исполнителя и сопутствующие обязательства;
- требования к покупателю, право на которые перейдёт к фактору после того, как он оплатит поставку;
- стоимость услуг.
Прочие положения включаются по договорённости между участниками.
Перед заключением договора фактор попросит вас предоставить пакет документов на проверку. Сегодня многие компании имеют онлайн-сервисы, где можно оставить заявку и загрузить все необходимые материалы в электронном формате, а в случае одобрения заявки — дистанционно подписать договор.
Документы для оформления договора
У каждой факторинговой компании есть стандартные требования к набору документов. Обычно он включает в себя:
- учредительные документы клиента, паспорта руководителей;
- бухгалтерскую и налоговую отчётность;
- выписку с расчётного счёта;
- контракт с заказчиком, право требования по которому перейдёт к фактору.
В зависимости от ситуации агент может запросить и другие материалы.
Подводя итог
Сервис TenderHelp поможет найти оптимальное предложение о финансировании сделок с помощью факторинга. Мы сотрудничаем с профессиональными операторами рынка финансовых услуг и обеспечиваем индивидуальный подбор лучшего варианта для каждого клиента. Вам достаточно оставить заявку на онлайн-платформе. Специалист TenderHelp оперативно свяжется с вами, чтобы уточнить ваши потребности и помочь заключить договор факторинга на выгодных условиях.
