Банковская гарантия — способ обеспечения для коммерческого договора

Обеспечение бывает разных видов, но предпочтительным для заказчика считаются зарезервированные деньги. Брать на эти цели кредит или задействовать средства из собственного капитала — дорого и не всегда возможно.

На помощь приходит эффективный финансовый инструмент — банковская гарантия. Расскажем, что представляет собой этот механизм для коммерческих сделок.

Понятие и преимущества

Банковская гарантия (БГ) — это независимая гарантия в терминологии Гражданского кодекса, которым регулируются правила её оборота. В таком сценарии обеспечения обязательств участвуют 3 стороны (ст. 368 ГК РФ):

• принципал — компания, выполняющая определённые обязательства по договору;
• бенефициар — лицо, перед которым должны быть исполнены такие обязательства;
• гарант — банк или другая коммерческая организация, которая выпускает банковскую гарантию и по ней обязуется уплатить бенефициару определённую сумму, если принципал нарушит договорённости.

То есть банк за комиссионное вознаграждение выступает поручителем по сделке. Если принципал не выполняет обязательства, бенефициар обращается к гаранту с письменным требованием, а тот обязан выплатить заявителю сумму гарантии.

В дальнейшем поручитель будет возвращать деньги уже путём взыскания с принципала. Этим объясняется, почему банки тщательно проверяют платежеспособность потенциальных получателей обеспечения.

Преимущества банковской гарантии

1. Для бенефициара — снижение рисков по сделке благодаря участию независимого гаранта. Сам факт, что банковские службы проверили принципала и согласились за него поручиться, уже говорит в пользу его надёжности. Кроме того, это способ избежать судебной тяжбы для взыскания долга.
2. Принципалу использование БГ позволяет заводить сотрудничество с новыми партнерами и расширять диапазон бизнес-возможностей.
3. БГ имеет плюсы по сравнению с другими способами обеспечения: универсальность, скорость получения, простота использования, относительно невысокая стоимость.

Виды банковских гарантий

На практике БГ применяются в многочисленных направлениях. В зависимости от природы отношений это могут быть банковские гарантии, выдаваемые при участии компаний и ИП в госзакупках по № ФЗ-44 и № ФЗ-223, таможенные, налоговые, судебные и др.

Особняком стоят коммерческие БГ: они обеспечивают исполнение обязательств одного лица перед другим в рамках предпринимательской сделки. Их применение не ограничено строгими рамками закона, главное — должны соблюдаться положения параграфа 6 гл. 23 Гражданского кодекса.

Такие гарантии делятся на группы по разным признакам:

1. По основаниям для выплаты.

• Условная БГ. По ней банк оплачивает деньги бенефициару, если получит документы, подтверждающие, что платёж не произвёл принципал (их состав указывается в гарантии).
• Безусловная БГ. Выплата по ней производится по требованию бенефициара без предоставления доказательств нарушения со стороны принципала.

2. По наличию страховочного покрытия для гаранта.

• Обеспеченная БГ. Это означает, что принципал предоставил банку залог либо внёс на банковский счет соответствующую сумму.
• Необеспеченная — в остальных случаях.

3. По праву банка отозвать или изменить гарантию (ст. 371 ГК):

• безотзывная;
• отзывная.

Для бенефициара, разумеется, предпочтительна безусловная и безотзывная банковская гарантия.

Кроме того, выделяются разновидности БГ в зависимости от покрываемых обязательств. Вот самые распространённые варианты:

1. Авансовая. Это обеспечение возврата выплаченного заказчиком аванса, если поставщик (подрядчик) не исполняет обязательства по контракту после получения денег и отказывается их вернуть.
2. Платежная. Гарантирует оплату поставленных без аванса товаров или выполненных работ (услуг). То есть БГ выдаёт заказчик как принципал, а бенефициаром становится поставщик (исполнитель).
3. БГ, обеспечивающая исполнение контракта в целом. Она предназначена для компенсации убытков заказчика в случае нарушения договора исполнителем.
4. БГ на выплату неустойки, которую исполнитель обязан заплатить заказчику, если выполнит договорные обязательства ненадлежащим образом.
5. БГ на гарантийные обязательства. Строительные подрядчики предоставляют банковскую гарантию в качестве обеспечения на случай возникновения дефектов в результатах работ в течение гарантийного срока.
6. Тендерная. Она обеспечивает заявку на участие в тендере, подтверждая серьёзность намерений участников. Если победитель откажется от подписания контракта, заказчик воспользуется банковской гарантией, чтобы компенсировать потери времени и затраты на тендер.

Порядок и условия получения гарантии

Перед одобрением выдачи гарантии банк оценивает, с какой долей вероятности бенефициар обратится к нему за деньгами и каковы шансы впоследствии взыскать с принципала выплаченную сумму. Он изучает, сколько существует компания, что у неё с финансовой отчетностью и др. Если показатели работы бизнеса вызовут у банка сомнения, получить гарантию можно под залог или поручительство.

Также поручитель проводит анализ бенефициара и характера заключённой сделки, перспектив её исполнения.

Последовательность действий принципала для получения банковской гарантии:

1. Выбрать банк. Помимо условий, предлагаемых разными организациями, следует учитывать пункты основного договора: если у бенефициара есть определённые требования к гаранту или он должен согласовать его кандидатуру, контрагента надо подключить к процессу выбора.
2. Собрать документы.
3. Подать в банк заявку с документами.
4. Дождаться решения.
5. Заключить договор с гарантом.
6. Согласовать текст банковской гарантии.
7. Оплатить комиссию. Её размер зависит от суммы БГ, срока действия и других факторов, в среднем составляет 2–5 %. Комиссия может выплачиваться однократно или начисляться на регулярной основе.
8. Получить от банка подписанную банковскую гарантию.
9. Организовать передачу БГ бенефициару.

В обычной ситуации и при деятельном участии принципала оформление гарантии занимает 1–2 дня. Но в сложных случаях, когда банку нужно проводить глубокий анализ сделки, процедура потребует больше времени.

Документы для оформления гарантии

Каждый банк устанавливает свои правила и требования к набору документов для проверки благонадёжности принципала. Базовые материалы:

• основной договор, по которому выпускается гарантия, другие сведения о сделке;
• карточка предприятия с образцами подписей, уставные и учредительные документы принципала;
• свидетельства ИНН и ОГРН;
• свежая выписка из ЕГРЮЛ;
• документы, подтверждающие полномочия руководителя;
• паспорта директора и учредителей;
• финансовая документация: бухбаланс, отчёт о финансовых результатах, сданная в ФНС бухотчетность, налоговые декларации за последний отчётный период с отметкой ФНС, книга доходов и расходов для ИП и т.п.;
• договор аренды или иной правоустанавливающий документ на юридический адрес.

Точный перечень рекомендуется заранее запросить у потенциального гаранта. Банк вправе запросить и дополнительные документы:

• реестры учёта дебиторов, кредиторов, основных средств;
• детали по дебиторской и кредиторской задолженности;
• сведения об имуществе принципала.

Форма банковской гарантии

Гарантия может выдаваться как на бумаге, так и в электронном формате.

Преимущество электронной БГ — в скорости её оформления. Принципал направляет подписанную ЭЦП заявку и получает от банка заверенную таким же образом гарантию. По запросу клиента гарант выдаст и бумажный заверенный экземпляр. Правда, не всегда возможно получить электронную БГ по сложным сделкам.

Строгих рамок в отношении содержания коммерческой гарантии не существует, но есть 2 важных фактора:

· у каждого банка есть типовая форма;

· в основном контракте могут содержаться требования к гарантии или оговорка, что она должна быть согласована с бенефициаром.

Кроме того, определённые обязательные элементы заданы Гражданским кодексом:

• дата выдачи;
• сведения, идентифицирующие гаранта, принципала и бенефициара;
• описание обязательства, обеспечиваемого гарантией;
• сумма, подлежащая выплате, или порядок её определения;
• срок действия;
• обстоятельства, при наступлении которых выплачивается сумма гарантии.

Оптимальный способ получить гарантию

Банковская гарантия — отличный инструмент для совершения безопасных сделок и экономии средств компании-принципала. Однако на каждом этапе оформления есть нюансы. Крупные банки тщательно исследуют потенциальные риски коммерческих сделок.

Избежать трудностей и оперативно получить гарантию поможет онлайн-платформа TenderHelp. Здесь вы найдёте встроенный калькулятор расчёта стоимости, а персональный менеджер поможет вам разобраться в деталях. Мы успешно сотрудничаем с многими крупными гарантами и благодаря этому всегда обеспечиваем выбор оптимального по условиям варианта.