Содержание

Чем лизинг отличается от кредита?
Основные виды лизинга и их отличия
Критерии выбора: когда лизинг, а когда кредит?

Отличие лизинга от кредита: как выбрать то, что подойдет именно Вашему бизнесу?

Время на чтение

5 минут

30. 12 2025

Дата публикации

Главная > Блог > Отличие лизинга от кредита: как выбрать то, что подойдет именно Вашему бизнесу?

Выбор между лизингом и кредитом — это не просто сравнение процентов и финансовой выгоды, а стратегическое решение, которое влияет на налоги, отчетность и операционную гибкость компании. Многие путают эти инструменты, что приводит к лишним затратам или отказу в финансировании.

В этой статье мы простыми словами разберем ключевые отличия лизинга от кредита. Вы получите четкий алгоритм, который поможет принять верное решение.

Чем лизинг отличается от кредита?

При рассмотрении заявки на выдачу банковской гарантии банк оценивает принципала. В случае, если принципал имеет недочеты или контракт попадает в «зону риска», банк может запросить дополнительное обеспечение

Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных

Не можете решить: лизинг или кредит? Наши менеджеры смогут Вам помочь

	Лизинг	Кредит (целевой на оборудование/авто)
Суть сделки	Лизингодатель покупает для вас имущество и передает его вам в пользование.	Вы — заемщик, банк — кредитор. Вы сами покупаете имущество.
Право собственности	На весь срок договора имущество принадлежит лизингодателю. Вы становитесь собственником только после выкупа (если это предусмотрено).	Имущество сразу оформляется в вашу собственность, но находится в залоге у банка до погашения кредита.
Бухгалтерский учет	Имущество может учитываться на балансе лизингодателя или лизингополучателя (по согласованию). Это гибкий инструмент.	Имущество всегда ставится на ваш баланс как основное средство.
Налоговые преимущества	Лизинговые платежи включаются в состав расходов по налогу на прибыль (упрощая учет). Возможность ускоренной амортизации (коэффициент до 3). Часто включает НДС, который можно принять к вычету.	В расходы идет только амортизация купленного имущества и проценты по кредиту. Амортизация идет по стандартным нормам.
Первоначальный взнос	Часто ниже (от 0% до 30%), чем первоначальный взнос по кредиту.	Обычно требуется 15-30% от стоимости.
Скорость одобрения	Часто выше, так как лизинговая компания остается собственником. Требования к финансовому состоянию могут быть мягче.	Процесс может быть длительнее из-за жестких требований банков к заемщикам и залогу.
Что в конце срока	Варианты: выкуп по остаточной стоимости (часто символической), возврат лизингодателю или продление договора.	После последнего платежа имущество полностью ваше, залог снимается.

Если говорить простыми словами, то основное отличие кредита от лизинга заключается в изначальном собственнике имущества. При кредите вы и покупатель, и собственник. При лизинге покупателем и временным собственником является лизингодатель, а вы получаете актив в пользование с правом или обязанностью выкупить

Основные виды лизинга и их отличия

Понимание видов лизинга и их отличий поможет точнее подобрать схему:

1.Финансовый лизинг:
Самый распространённый. Срок действия близок к сроку службы имущества. Обязателен выкуп. По сути, это покупка в рассрочку через третье лицо (лизинговую компанию).

2.Оперативный лизинг:
Краткосрочная аренда (например, спецтехника на проект). Выкуп не предусмотрен, имущество возвращается. Учёт ведёт лизингодатель.

3.Возвратный лизинг:
Уникальная схема, когда вы продаёте своё же оборудование лизинговой компании и сразу берёте его у неё же в лизинг. Это способ быстро получить деньги под залог своих фондов, не останавливая их использование.

Критерии выбора: когда лизинг, а когда кредит?

Как выбрать то, что подойдёт именно вашему бизнесу? Задайте себе 4 вопроса:

1.Что важнее: оборотные средства или собственность?

Выбирайте ЛИЗИНГ, если для вас критично сохранить оборотные средства, и вы готовы расстаться с формальным правом собственности на время.
Выбирайте КРЕДИТ, если принципиально сразу оформить актив на баланс компании.

2.Какова ваша налоговая система?

ЛИЗИНГ часто выгоднее на ОСНО благодаря вычету НДС и ускоренной амортизации, снижающей налог на прибыль.
КРЕДИТ может быть проще для понимания и учёта на УСН.

3.Каково состояние вашего баланса и кредитной истории?

ЛИЗИНГ может быть проще получить для юридических лиц с маленьким сроком регистрации или неидеальным балансом, так как риск лизинговой компании ниже.
КРЕДИТ требует от компании устойчивого финансового положения.

4.Насколько быстрое оборудование устаревает?

Для высокотехнологичного оборудования (IT-техника, мед. аппаратура) выгоден ЛИЗИНГ — можно обновлять парк без продажи старого.
Для фундаментальных активов (станки, недвижимость) подойдёт КРЕДИТ.

Окончательный выбор — всегда за цифрами. Не полагайтесь на общие слова. Запросите индивидуальные расчёты и у лизинговой компании, и у банка. Сравните не только процентную ставку, но и график платежей, совокупную переплату, налоговую нагрузку и условия выкупа/залога. Правильно подобранный инструмент станет не просто тратой, а инвестицией в рост вашего бизнеса.

Если Вы сомневаетесь или не знаете, какой инструмент для Вашего бизнеса будет лучше, Менеджеры и аналитики TenderHelp готовы бесплатно проконсультировать. Оставьте заявку на сайте или свяжитесь с нами по телефону: +7 (800) 700-65-56

Насколько статья была полезной?